Для доларів, які не знадобляться найближчий рік, підходять і валютний депозит, і валютні ОВДП, а вибір між ними вирішує не рекламна ставка. Порівнювати варто чотири речі: скільки залишиться на руках після податків, що саме захищає гроші, чи можна забрати їх раніше і скільки це коштуватиме, наскільки зручно купити інструмент і отримати долари в потрібний день. Ставки за доларовими вкладами низькі, тому податок важить відчутно: з процентів депозиту утримують 23%, а дохід від валютних ОВДП для фізичної особи-резидента, яка володіє ними напряму, не оподатковується. Захист у двох інструментів різний за природою: вклад покриває Фонд гарантування вкладів, який виплачує відшкодування в гривні, а ОВДП є боргом держави, і купон та погашення за ними приходять у доларах.
Коротко
- З процентів за валютним депозитом утримують 23% податків, тому чисту ставку отримують, помноживши ставку з договору на 0,77.
- Дохід фізичної особи-резидента від валютних ОВДП при прямому володінні не оподатковується, а через фонд, що інвестує в ОВДП, ця пільга не діє.
- Валютний вклад разом із процентами покриває Фонд гарантування вкладів, і відшкодування він виплачує в гривні за офіційним курсом Національного банку.
- ОВДП не є вкладом і Фондом не покриваються, бо це борг держави, а купон і погашення за валютними облігаціями виплачують у доларах.
- Строковий депозит часто не можна розірвати достроково без втрат, а облігацію до погашення можна продати лише за ринковою ціною, тому строк інструменту підбирають під день, коли знадобляться гроші.
Як працює валютний депозит на рік?
Строковий вклад у доларах означає, що ви передаєте банку валюту на визначений договором строк, а банк нараховує на неї проценти за річною ставкою. Річна ставка показує, яку частку від суми вкладу ви отримаєте за повний рік, тож за коротший строк дохід буде пропорційно меншим. Проценти виплачують або в кінці строку разом із сумою вкладу, або щомісяця. Щомісячна виплата зазвичай має трохи нижчу ставку, бо банк віддає вам гроші раніше і менше часу ними користується. Станом на кінець жовтня 2026 року середня ставка великих банків за доларовим вкладом на рік становить близько 1,2% річних, а найвищі пропозиції на такий самий строк сягають близько 2,5%.
З нарахованих процентів утримують 18% податку на доходи і 5% військового збору, разом 23%. Податок рахують саме від процентів, сума вкладу ним не зачіпається. Банк утримує податки сам, тому окрему декларацію через депозит подавати не потрібно. Окремої уваги потребують умови дострокового повернення. У багатьох договорах строкових вкладів його взагалі не передбачено, а там, де воно можливе, проценти зазвичай перераховують за значно нижчою ставкою. Тому договір уважно читають ще до підпису, поки є час порівняти кілька пропозицій і поставити банку уточнювальні запитання.
Як працюють валютні ОВДП і як їх купити?
ОВДП, тобто облігації внутрішньої державної позики, є борговими паперами, якими держава позичає гроші в інвесторів. Валютна облігація номінована в доларах: номінал однієї облігації становить 1000 доларів, а купон, тобто періодичний процентний платіж, і погашення в кінці строку виплачують у валюті номіналу. Через такий номінал мінімальна сума для входу вища, ніж у гривневих облігацій. Для порівняння з депозитом використовують дохідність до погашення: це річний дохід, який ви отримаєте, якщо купите облігацію за поточною ціною і триматимете її до кінця строку, з урахуванням і купонів, і різниці між ціною купівлі та номіналом.
Купити ОВДП фізична особа може через банк або брокера, які відкривають рахунок у цінних паперах, де облігації обліковуються на ваше імʼя. Облігації продаються на первинних аукціонах Міністерства фінансів і на вторинному ринку, де їх перепродують інвестори та посередники. У жовтні 2026 року Міністерство фінансів розміщувало на аукціонах лише гривневі облігації. Доларові востаннє продавали на весняних аукціонах 2026 року з дохідністю близько трьох відсотків, а наприкінці жовтня на вторинному ринку доларові облігації зі строком близько року пропонували з дохідністю приблизно два відсотки річних. Посередник заробляє на різниці між ціною, за якою купує і продає, або бере окрему комісію, тому корисно дізнатися обидві ціни й розмір комісії ще до покупки.
Скільки залишиться після податків з валютного депозиту і з валютних ОВДП?
Порівняння має сенс лише на чистих цифрах, і найнаочніше це видно на умовному розрахунку. Типова ситуація така: людина має 10 000 доларів, які не знадобляться найближчий рік. Депозит під 2,5% річних нарахує за рік 250 доларів процентів. З них утримають 23%, тобто 57,50 долара, і на руки залишиться 192,50 долара, що відповідає чистій ставці близько 1,9%. Той самий рахунок можна зробити швидше, помноживши ставку з договору на 0,77. Якщо ж депозит відкрито під середню ставку близько 1,2%, на руки після податків залишиться близько 92,40 долара.
Облігація з дохідністю приблизно два відсотки на ту саму суму принесе приблизно 200 доларів, і податок з них не утримають. Ця пільга діє лише тоді, коли ви володієте облігаціями напряму, на власному рахунку в цінних паперах. Якщо вкладати в ОВДП через фонд, дохід оподатковується за загальними правилами, і податкова перевага зникає. Від чистого доходу облігацій варто також відняти комісію посередника, якщо вона є, бо на невеликій дохідності навіть помірна комісія помітно зменшує результат.
Усі ці цифри показують механізм станом на кінець жовтня 2026 року. Ставки за вкладами й дохідність облігацій змінюються, тож перед рішенням розрахунок повторюють за актуальними умовами, які діють саме в день вибору. Зручніше за все порівнювати дві чисті суми в доларах за однаковий строк: так одразу видно, що дасть кожен варіант на руки.
Що захищає долари на валютному депозиті і в ОВДП?
Вклади в банках покриває Фонд гарантування вкладів фізичних осіб, учасниками якого є всі банки. Вкладом вважаються кошти і в гривні, і в іноземній валюті разом із нарахованими процентами. Поки діє воєнний стан і ще три місяці після його припинення чи скасування, відшкодування виплачують у повному розмірі вкладу з процентами. Після цього сума відшкодування становитиме щонайменше 600 000 гривень на одного вкладника в одному банку за всіма його вкладами разом, а вклади в кожному банку-учаснику рахуються окремо.
Для доларового вкладника важлива валюта виплати. Відшкодування за валютним вкладом Фонд виплачує в гривні за офіційним курсом Національного банку на кінець дня перед початком виведення банку з ринку. Виплати починаються не пізніше 20 робочих днів, а для банків, що мають понад 500 тисяч рахунків, не пізніше 30 робочих днів, і поки триває тимчасова адміністрація, проценти на вклад не нараховуються. Ощадні й депозитні сертифікати банків Фонд не покриває, тому назву продукту в договорі перевіряють окремо.
ОВДП не є вкладом, і Фонд гарантування вкладів їх не покриває. Облігація є боргом держави, який обліковується на вашому рахунку в цінних паперах, тож її надійність спирається на здатність держави виконувати свої зобовʼязання. Ці два види захисту мають різну природу, і зважувати їх варто, розуміючи, на чому тримається кожен і в якій валюті повернуться гроші.
Чи можна забрати долари раніше і що при цьому втрачаєте?
З депозитом усе залежить від договору. У багатьох строкових вкладах дострокового повернення немає зовсім, а там, де воно є, банк зазвичай перераховує проценти за нижчою ставкою, і частина очікуваного доходу зникає. Тому умови розірвання читають так само уважно, як і ставку.
Облігацію можна продати до погашення, але за ринковою ціною на день продажу, яка може виявитися нижчою за ціну купівлі. Ринок доларових облігацій вужчий за гривневий: покупців менше, тому продати швидко й за добру ціну буває складніше. Через це строк інструменту підбирають під день, коли гроші знадобляться. Якщо долари потрібні через рік, шукають вклад або облігацію з погашенням близько цієї дати, щоб не залежати від дострокового повернення чи продажу на вторинному ринку.
Як курс гривні впливає на вибір і як поєднати депозит та ОВДП?
Обидва інструменти в доларах, тож між собою вони не відрізняються курсовим ризиком щодо долара. Гривнева вартість і вкладу, і облігацій змінюється разом із курсом, а відшкодування Фонду за вкладом приходить у гривні за курсом, зафіксованим на день перед виведенням банку з ринку.
Поєднувати інструменти можна, розділивши суму між депозитом і облігаціями або між різними строками. Така схема дає частину грошей під захистом Фонду і частину з доходом без податку, а різні дати погашення зменшують залежність від одного дня. Коли мине воєнний стан і три місяці після нього, повне відшкодування перестане діяти, тому вклади зазвичай розподіляють між банками так, щоб сума в кожному не перевищувала того, що покриває Фонд. Це загальна навчальна інформація, яка не замінює індивідуальної поради, і конкретні умови треба перевіряти в договорі й на офіційних сайтах.
Що робити далі
- Визначте дату, коли долари можуть знадобитися, і запишіть суму, яку готові не чіпати до цього дня.
- Порівняйте ставки за доларовими вкладами на рік у кількох банках і перерахуйте кожну на чисту, помноживши на 0,77.
- Дізнайтеся в банку або брокера, яку дохідність до погашення мають доларові ОВДП зі строком близько року і яку комісію бере посередник.
- Прочитайте в договорі вкладу умови дострокового повернення і переконайтеся, що продукт оформлено як вклад, бо сертифікати Фонд не покриває.
- Підготуйте документи для відкриття вкладу або рахунку в цінних паперах, якщо після розрахунку обраний інструмент відповідає вашому строку й сумі.